为做好昆明市人民政府外事办公室（以下简称“市外办”）及下属事业单位昆明·藤泽友谊馆（以下简称“友谊馆”）内部审计工作，进一步加强监督力度、规范内部管理、有效防范风险，聚焦重点领域、关键环节、重大事项，规范资金使用、资产管理、项目采购及合同履约等关键业务流程，根据昆明市财政局印发的《昆明市本级政府购买服务指导性目录（2022年版）》（昆财综合〔2022〕46号）文件精神，拟采用政府购买服务方式，开展2025年度审计服务工作，现拟定方案如下：

一、项目名称

2025年度审计服务（目录代码：B0302）

二、购买主体

昆明市人民政府外事办公室

三、项目概况

（一）对市外办及下属事业单位友谊馆进行内部审计，主要工作内容包括：

1.外事政策与重大决策执行。贯彻中央及省市外事方针、对外开放部署、涉外活动审批与归口管理情况；重大外事活动、涉外合作、友城交流、涉外服务事项决策程序与合规性；外事纪律、保密规定、涉外安全管理执行情况。

2.预算与财务收支。预算编制、执行、调整、决算编报真实性、完整性、合规性；财政拨款、专项经费、外事经费、“三公”经费、会议培训、涉外接待支出合规性；收支核算、票据管理、政府采购、资金拨付、往来款项管理规范性。

3.资产管理与政府采购。固定资产、办公设备、涉外物资购置、验收、使用、处置、盘点合规性；政府采购、招投标、合同管理、资产保值增值情况。

4.内部控制管理。内控制度健全性、执行有效性，岗位制衡、审批授权、流程管控情况。

5.以往审计发现问题整改情况。落实以往巡察、审计、财政监督发现问题整改情况。

（二）服务期限

根据《政府购买服务管理办法》（财政部令第102号）等文件要求，本项目服务期限为自合同签订之日起至审计项目全面完成并验收通过之日止。

四、工作预算

项目预算4.5万元。

五、承接标准

1.在中华人民共和国境内注册具有独立承担民事责任能力的法人或其他组织，须提供营业执照或其他组织证明材料，若为分支机构参加采购活动的，分支机构须提供法人单位针对本项目的授权。

2.具有行业主管部门颁发年检合格的会计师事务所执业资格证书，提供资格证明材料。

3.具有良好的财务状况，提供2022年度至今任意一年经第三方审计的审计报告及财务报表【需包括资产负债表、利润及利润分配表（损益表）、现金流量表及其附注】；新成立不满一年的，提供成立至今经第三方审计的审计报告或自身编制且加盖公章的财务报表【需包括资产负债表、利润及利润分配表（损益表）、现金流量表及其附注】。

4.拟派项目负责人须具有中华人民共和国注册会计师证书（执业），提供资格证书。

5.没有不良记录，近三年没有处于责令停业，没有骗取中标等严重违法行为。

6.未被列入“信用中国”网站失信被执行人、重大税收违法失信主体。

7.法定代表人（单位负责人）为同一个人的两个及两个以上法人、母公司、全资子公司及其控股公司，都不得在同一项目招标中同时投标。

8.本项目不允许联合体投标。

六、目标要求

承接主体应当按照与购买主体签订的服务合同要求；认真开展相关工作，维护购买主体权益。

七、采购方式

根据《云南省人民政府办公厅关于印发云南省政府集中采购目录及标准的通知》（2024年版）文件规定，集中采购机构采购项目及部门集中采购项目之外属于分散采购，单项或批量金额在60万元（不含）以下的项目，不属于政府采购范围，由市外办按照内控、财务制度执行。

八、资金支付和联系方式

按照签订的购买服务协议内容支付服务费用。

联系人：吕惜希   电话：63136516

昆明市人民政府外事办公室

                  2026年3月25日